中小微企業(yè)在增加收入、活躍市場(chǎng)、擴(kuò)大就業(yè)以及形成合理的國(guó)民經(jīng)濟(jì)體制方面具有無(wú)法替代的作用。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，中小微企業(yè)的發(fā)展成為支撐經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的重要力量。然而，融資難卻成為中小微企業(yè)生存和發(fā)展壯大的“瓶頸”。破解融資難需注重以下幾個(gè)方面。

加快中小微企業(yè)融資相關(guān)法律體系建設(shè)。加快專(zhuān)業(yè)性政策法規(guī)的立法步伐，利用法律消除不利于中小微企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的障礙，保障中小微企業(yè)公平的融資和發(fā)展機(jī)會(huì)，切實(shí)有效規(guī)范中小微企業(yè)融資時(shí)各方參與者的權(quán)力與義務(wù)，為中小微企業(yè)發(fā)展?fàn)I造良好的法律環(huán)境。

發(fā)揮財(cái)政政策對(duì)中小微企業(yè)的扶持作用。一是加大對(duì)中小微企業(yè)的財(cái)政資金扶持力度，拓寬補(bǔ)貼類(lèi)型。發(fā)揮出口補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)貼、技術(shù)創(chuàng)新補(bǔ)貼等多項(xiàng)措施的作用，尤其是補(bǔ)貼科技型、創(chuàng)新型中小微企業(yè)的技術(shù)研發(fā)和產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)用。二是針對(duì)不同地區(qū)、處于不同生命周期的中小微企業(yè)，量身定制稅收減免政策。對(duì)于初創(chuàng)期小規(guī)模企業(yè)在稅率起征點(diǎn)、固定資產(chǎn)折舊率以及納稅稅率方面給予大力度的政策傾斜，扶持小企業(yè)快速發(fā)展。三是設(shè)立專(zhuān)門(mén)的貸款擔(dān)保基金和創(chuàng)新發(fā)展基金，為中小微企業(yè)提供低息貸款援助。

設(shè)立專(zhuān)職服務(wù)中小微企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)。生命周期短是全球中小微企業(yè)共同面臨的難題，目前我國(guó)新生的中小微企業(yè)平均生命周期是3至4年，這從根本上決定了中小微企業(yè)的發(fā)展融資必須由專(zhuān)門(mén)的政策性銀行來(lái)支撐。設(shè)立服務(wù)中小微企業(yè)的政策性金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)遵循市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)原則，強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的安全性、非營(yíng)利性（保本微利）和流動(dòng)性，以實(shí)現(xiàn)政策性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

優(yōu)化金融監(jiān)管政策調(diào)動(dòng)金融機(jī)構(gòu)積極性。一是監(jiān)管部門(mén)可適當(dāng)提高對(duì)中小微企業(yè)信貸不良率的容忍度。中小微企業(yè)違約率較高，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)放緩、出口下滑等背景下，如果銀行加大對(duì)中小微企業(yè)的信貸支持力度，不良率攀升的概率較高，需要給予差別化的不良率考核標(biāo)準(zhǔn)。二是對(duì)支持中小微企業(yè)較好的地方銀行和民營(yíng)銀行實(shí)行差別化的存款保證金率、差別化MPA資本充足要求等優(yōu)惠政策，并向其提供更多再貸款資金，以支持中小微銀行增強(qiáng)實(shí)力、健康發(fā)展，更好地服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展。

創(chuàng)新銀行產(chǎn)品和服務(wù)。引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)主動(dòng)適應(yīng)中小微企業(yè)發(fā)展的階段性特點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適當(dāng)下調(diào)客戶(hù)信貸業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門(mén)檻，下調(diào)相關(guān)行業(yè)、產(chǎn)品客戶(hù)評(píng)級(jí)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；強(qiáng)化對(duì)企業(yè)履約能力、信用狀況、資產(chǎn)狀況和賬戶(hù)行為的評(píng)價(jià)，提高對(duì)中小微企業(yè)信用評(píng)價(jià)和貸款決策效率；對(duì)效益和潛力高的企業(yè)，可實(shí)行“綜合授信”，循環(huán)使用；針對(duì)中小微企業(yè)資金分期回流的特點(diǎn)，可實(shí)行一次貸款、分期償還方式；采用靈活的抵押方式，放寬抵押資產(chǎn)范圍，探索采用無(wú)形資產(chǎn)、股權(quán)、商業(yè)匯票、應(yīng)收賬款、項(xiàng)目本身和在建工程等多種抵押方式，解決中小微企業(yè)抵押資產(chǎn)不足問(wèn)題。

借用融資租賃方式。融資租賃也是我國(guó)中小微企業(yè)融資的選擇之一。中小微企業(yè)在選擇融資租賃公司時(shí)可以根據(jù)企業(yè)的需求和資金情況選定租賃標(biāo)的物、約定租賃期限，更能與企業(yè)的需求相契合。當(dāng)企業(yè)逐步走向成熟后仍可以選擇融資租賃公司進(jìn)行合作，從而不斷擴(kuò)張自己的生產(chǎn)規(guī)模。融資租賃公司在與企業(yè)發(fā)生租賃業(yè)務(wù)后，可以加速折舊，從而緩解企業(yè)的稅賦。總之，充分利用融資租賃的優(yōu)勢(shì)將有助于緩解中小微企業(yè)的資金短缺困境，促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和諧發(fā)展。

運(yùn)用供應(yīng)鏈融資方式。供應(yīng)鏈融資是專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小微企業(yè)融資難題的一種新型融資模式，具有宏觀性、前瞻性以及捆綁性的特點(diǎn)，其核心內(nèi)容是銀行在對(duì)企業(yè)進(jìn)行信貸審查過(guò)程中，不僅僅局限于企業(yè)本身，而是將審查范圍擴(kuò)大到企業(yè)主要產(chǎn)品的整條供應(yīng)鏈，先確定企業(yè)所在供應(yīng)鏈的核心企業(yè)，在掌握整條供應(yīng)鏈核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的基礎(chǔ)上，將供應(yīng)鏈核心企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況作為參考依據(jù)，專(zhuān)門(mén)定制對(duì)核心企業(yè)及其上下游的中小微企業(yè)提供金融產(chǎn)品和服務(wù)的新型融資方式，這種融資模式的出現(xiàn)源自供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)學(xué)原理。“供應(yīng)鏈融資”的核心內(nèi)容就是以銀行為橋梁，打造供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)，共同應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行以供應(yīng)鏈中的大企業(yè)（通常被稱(chēng)為核心企業(yè)）為出發(fā)點(diǎn)，再結(jié)合上下游中小微企業(yè)，對(duì)整條產(chǎn)品供應(yīng)鏈進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并提供科學(xué)、合理的金融服務(wù)。

加強(qiáng)中小微企業(yè)信用體系建設(shè)。一是中小微企業(yè)信用體系建設(shè)必須由地方政府主導(dǎo)，將中小微企業(yè)信用體系建設(shè)工作納入地方政府督查工作范圍，確保各項(xiàng)工作順利落到實(shí)處。二是搭建以“數(shù)據(jù)庫(kù)+網(wǎng)絡(luò)”為核心的信用信息服務(wù)平臺(tái)。三是開(kāi)展信用評(píng)級(jí)和信用培育，強(qiáng)化信用信息應(yīng)用。四是建立守信聯(lián)合激勵(lì)和失信聯(lián)合懲戒措施，通過(guò)信用信息公開(kāi)和共享，建立跨地區(qū)、跨部門(mén)、跨領(lǐng)域的聯(lián)合激勵(lì)與懲戒機(jī)制，形成政府部門(mén)協(xié)同聯(lián)動(dòng)、行業(yè)組織自律管理、信用服務(wù)機(jī)構(gòu)積極參與、社會(huì)輿論廣泛監(jiān)督的共同治理格局。